Heredar una cuenta de jubilación
Reglas de herencia de cuentas de jubilación calificadas
Aplica a cuentas 403(b) y a IRA tradicionales.*
Beneficiarios designados elegibles
Cónyuge, hijo menor de edad, persona con discapacidad o enfermedad crónica, o alguien que sea menos de 10 años menor que el titular de la cuenta o la persona fallecida. Estas personas pueden utilizar su expectativa de vida individual o pueden optar por realizar retiros conforme a la regla de los 10 años.
Beneficiarios designados no elegibles
Cualquier otra persona que no esté incluida en la lista anterior. Estos beneficiarios deben utilizar la regla de los 10 años.
Beneficiarios no personales
Cualquier entidad, como un fideicomiso, el patrimonio del individuo, una organización benéfica, etc., debe retirar el saldo total de la cuenta antes del quinto aniversario del fallecimiento del titular si el titular falleció antes de su Fecha de Inicio Requerida (RBD). Si el titular falleció después de su RBD, la entidad puede seguir la regla de los 10 años. La RBD es la fecha en la que el titular de la cuenta estaba obligado a comenzar a recibir retiros, conocidos como Distribuciones Mínimas Requeridas (RMD).
La regla de los 10 años
La mayoría de los beneficiarios designados no elegibles deben distribuir completamente la cuenta antes de que finalice el décimo año posterior al fallecimiento del titular de la cuenta.
Si tiene preguntas sobre una cuenta de jubilación heredada o necesita ayuda para comprender sus opciones, nuestro equipo está aquí para ayudarle. Comuníquese con retirement@genfi.com o llame al 800-821-1112 para hablar con un especialista capacitado.
*Esta información se proporciona únicamente con fines educativos generales y no debe considerarse asesoramiento fiscal o legal. Las situaciones individuales pueden variar, y le recomendamos consultar con un profesional calificado en impuestos o asuntos legales según sus circunstancias específicas.